ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА			
			 	КОДЫ	
		на    1 января 2025 года	Форма по ОКУД	0503160	
					
			Дата	01.01.2025	
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор, администратор доходов бюджета, главный администратор, администратор источников финансирования дефицита бюджета		по ОКПО	
42009096	

				
	Префектура Восточного административного округа города Москвы 	Глава по БК	901 	
Наименование бюджета (публично-правового образования) 	Бюджет города Москвы	по ОКТМО	45000000 	
					
Периодичность: 	годовая	 	 	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ	383	

		

Раздел 1 «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности» 

Сведения об изменениях наименования субъекта за отчетный период, если такие изменения производились

	

Наименование учредителя субъекта отчетности (для подведомственных получателей бюджетных средств)
	
префектура Восточного административного округа города Москвы	

Наименование органа, осуществляющего внешний государственный (муниципальный) финансовый контроль

	

Сведения об основных направлениях деятельности
	
В соответствии с Постановлением Правительства Москвы от 15.02.2013 № 76-ПП "О внесении изменений  в ППМ от 24.02.2010 № 157-ПП основными направлениями деятельности префектуры являются:
   1. координинация деятельности и осуществление контроля за деятельностью находящихся в ее ведении управ районов города Москвы (далее - управы районов), подведомственных префектуре государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий), государственных учреждений города Москвы;
   2. представляет интересы Правительства Москвы в пределах своих полномочий;
   3. взаимодействует с федеральными органами государственной власти, органами государственной власти города Москвы, органами местного самоуправления внутригородских муниципальных образований в городе Москве,юридическими и физическими лицами, общественными объединениями и иными негосударственными некоммерческими организациями;
   4. выполняет функции главного распорядителя и получателя бюджетных средств города Москвы;
   5. выполняет функции главного администратора доходов бюджета города Москвы по поступлениям в бюджет города Москвы в части средств, определяемых нормативными правовыми актами Правительства Москвы;
   6. является государственным заказчиком в пределах своих полномочий при размещении государственных заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд;
   7. взаимодействует с органами исполнительной власти города Москвы, уполномоченными на осуществление контроля (надзора) по вопросам проведения плановых и внеплановых проверок;
   8. участвует в деятельности постоянных и временных рабочих органов, в том числе комиссий и советов, созданных органами исполнительной власти города Москвы, обеспечивает в пределах своих полномочий исполнение решений данных рабочих органов;
   9. участвует в разработке и реализации государственных программ города Москвы, адресной инвестиционной программы города Москвы;
 10. заключает договоры и соглашения о сотрудничестве, совместной деятельности.	

Иная информация о деятельности субъекта отчетности, существенная для понимания пользователями отчетности финансового положения, финансовых результатах деятельности и движении денежных средств
	
Иной информации о деятельности префектуры, существенная для понимания пользователями отчетности финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств- нет	

Информация о наличии подведомственных государственных (муниципальных) учреждений, подтверждённая данными из ЕГРЮЛ

	

Информация о произошедших за отчетный период изменениях количества подведомственных государственных (муниципальных) учреждений (реорганизации (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование), ликвидации, изменении типа государственных учреждений, передаче учреждений между бюджетами) с указанием причин изменений количества по сравнению с началом отчетного периода

	

Информация о наличии государственных (муниципальных) унитарных и казенных предприятий и изменениях их количества, функций, произошедших за отчетный период, подтвержденная данными из ЕГРЮЛ

	

Информация о наличии филиалов (обособленных подразделений) учреждения по состоянию на отчетную дату с указанием причин, произошедших в течение отчетного периода изменений количества филиалов (обособленных подразделений)
	
Обособленных подразделений нет	

Информация об исполнителе (ФИО, должность) централизованной бухгалтерии, составившем бюджетную отчетность
	
Полномочия по ведению бухгалтерского учета иной организации (централизованной бухгалтерии) не передавались	

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая организационную структуру субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая организационную структуру субъекта бюджетной отчетности за отчетный период отражена в таблицах и приложениях	

Прочая информация
	
Дополнительной информации, оказавшейсущественное влияние и характеризующая организационную структуру субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшую отражения в таблицах и приложениях нет	

Раздел 2 «Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности» 

Информация о результатах деятельности получателей бюджетных средств (казенных учреждений)  при исполнении ими государственного (муниципального) задания
	
Информации о результатах деятельности получателей бюджетных средств (казенных учреждений)  при исполнении ими государственного (муниципального) задания нет, так как  учреждению не устанавливается  государственное (муниципальное) задание или показатели результативности деятельности.	

Информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Информация о результатах деятельности получателей бюджетных средств (казенных учреждений),  которым не доводилось и не утверждалось государственное (муниципальное) задание отражено в годовой отчетности	

Иная информация о результатах деятельности субъекта бюджетной отчетности
	
Иная информация отсутствует.	

Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности» 

Информация о принятии бюджетных обязательств (денежных обязательств) сверх утвержденного субъекту бюджетной отчетности на финансовый год объема бюджетных ассгнований  и (или) лимитов бюджетных обязательств на основании ф. 0503128

	

Сведения, раскрывающие информацию о ходе реализации государственными (муниципальными) бюджетными и автономными учреждениями национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) за счет средств субсидии на иные цели и субсидии на цели осуществления капитальных вложений, с указанием причин образования остатков средств целевых субсидий

	

Информация, раскрывающая данные о неисполненных принятых бюджетных обязательствах и денежных обязательствах в ходе реализации национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) (на основании ф. 0503128-НП)
	
Национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) нет

Информация о сумме курсовой разницы, отраженной в ф. 0503127 в разрезе следующих показателей: положительная курсовая разница;  отрицательная курсовая разница; начисленная по доходам или расходам; наименование контрагентов и мероприятий, по которым осуществляются расчеты в иностранной валюте
	
Курсовой разницы в ф.0503127 в разрезе следующих показателей (положительная курсовая разница,  отрицательная курсовая разница, начисленная по доходам или расходам)- нет	

Комплексный анализ исполнения бюджета по доходам с отражением  причин отклонений показателей исполнения бюджета от плановых показателей  (на основании ф. 0503164)

	

Комплексный анализ исполнения бюджета по расходам в разрезе государственных программ, подпрограмм государственных программ города Москвы (непрограммных направлений деятельности) (1 - 3 знак целевой статьи расходов), в том числе в рамках реализации национальных (региональных) проектов (1 - 5 знак целевой статьи расходов), включая расходы на перечисление субсидий подведомственным учреждениям на реализацию региональных проектов (на основании ф. 0503164)

	

Комплексный анализ исполнения бюджета по расходам в разрезе государственных программ, подпрограмм государственных программ города Москвы (непрограммного направления деятельности) (1 - 3 знак целевой статьи расходов), в том числе в рамках реализации национальных (региональных) проектов (1 - 5 знак целевой статьи расходов), дополнительно с отражением информации о плановых и фактически достигнутых натуральных показателях (по видам работ и конкретным мероприятиям) государственными учреждениями города Москвы, а также причин отклонения показателей исполнения бюджета от плановых показателей на основании форм бюджетной отчетности

	

Комплексный анализ исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета с отражением причин отклонений показателей исполнения бюджета от плановых показателей (на основании ф. 0503164)

	

Информация, раскрывающая причины неисполнения плановых показателей по расходам бюджета, отраженных в ф.0503164 с кодом причины неисполнения «99» (иные причины)

	

Информация, раскрывающая причины неисполнения плановых показателей по расходам бюджета, отраженных в ф. 0503164 в случае наличия нескольких причин одновременно.

	

Информация по обобщенным данным об операциях по управлению остатками средств на едином счете соответствующего бюджета за отчетный период (формируется органом уполномоченным на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете соответствующего бюджета)

	

Информация об исполнении местного бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета (в увязке плановых бюджетных назначений с кассовым исполнением), с указанием причин неисполнения бюджетных назначений по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета.

	

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты исполнения бюджета субъектом бюджетной отчетности, не отраженная в таблицах и приложениях
	
Иной информации нет	

Раздел 4 «Анализ показателей бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности»

Информация о запасах субъекта бюджетной отчетности: об общей балансовой стоимости в разрезе групп запасов, с разделением на учитываемые по первоначальной стоимости, по нормативно-плановой стоимости для целей распоряжения (реализации), и по справедливой стоимости; о сумме запасов, признанных в качестве расходов в отчетном периоде; о балансовой стоимости запасов, заложенных в качестве обеспечения исполнения обязательств
	
Информация о запасах:
Общая балансовая (первоначальная) стоимость материальных запаов на 01.01.2025г.составляет 35 724 657.27руб. 
Расходование материальных запасов в 2024г. составило 40 153 388.59 руб., 
Запасов, заложенных в качестве обеспечения исполнения обязательств нет.	

Информация о суммах начисления и уменьшения резерва под снижение стоимости материальных запасов
	
Показателей нет	

Информация об объектах нефинансовых активов, ранее неучтенных в бухгалтерском учете и оприходованных в результате инвентаризации (восстановленных в учете) (на основании ф. 0503168)
	
Показателей нет	

Информация об объектах нефинансовых активов, выбывших в результате недостач, хищений, с выделением активов в части особо ценного движимого имущества, дорогостоящих материальных запасов, и мерах, принимаемых для обеспечения сохранности имущества (на основании ф. 0503168)
	
Показателей нет	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая сумму стоимости поступивших объектов основных средств с отдельным раскрытием сумм поступлений в результате: приобретения (создания) объектов основных средств, получения объектов от собственника (учредителя), иной организации государственного сектора; увеличений балансовой стоимости объектов основных средств; реклассификаций
	
Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая сумму стоимости поступивших объектов основных средств с отдельным раскрытием сумм поступлений в результате: 
- приобретения (создания) объектов основных средств, получения объектов от собственника (учредителя), иной организации государственного сектора: 
В 2024 году основных средств поступило всего 19 496 457.17 руб.,
в т.ч. приобретено:   19 496 457.17 руб.
- по счету 101.34  -    14 326 651,96 руб.,
- по счету 101.36  -      5 169 805,21 руб.,
- реклассификации не прводилось.	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая сумму стоимости выбывших объектов основных средств с отдельным раскрытием сумм выбытий в результате: передачи объектов имущества, учитываемых в составе основных средств, собственнику (учредителю), иной организации государственного сектора; реклассификаций
	
Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая сумму стоимости выбывших объектов основных средств за 2024 год с отдельным раскрытием сумм выбытий в результате:
- передачи объектов имущества, учитываемых в составе основных средств, собственнику (учредителю), иной организации государственного сектора,; 
- реклассификаций
В 2024 году нефинансовых активов выбыло всего: 11 587 046,07 руб. (в т ч. выбыло на 21 забалансовый счет до 10,0  тыс. руб. - 2 557 75,15 руб.), 
в том числе списано:
-по счету 101.34 -   9 487 351,42 руб. (в т ч. выбыло на 21 забалансовый счет до 10,0  тыс. руб. -   706 279,43 руб.),  
-по счету 101.36 -   2 099 694,65 руб. (в т ч. выбыло на 21 забалансовый счет до 10,0  тыс. руб. - 1 851 495,72 руб.),  

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая: суммы увеличения или уменьшения остаточной стоимости объектов основных средств в результате признания в отношении их убытков от обесценения активов (снижения убытков от обесценения активов), суммы накопленного убытка от обесценения объектов основных средств на отчетную дату; суммы начисленной амортизации по объектам основных средств, суммы накопленной амортизации на отчетную дату
	
Информация отражена в Сведениях о движении нефинансовых активов (ф. 0503168)	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая чистые курсовые разницы, возникающие при пересчете бухгалтерской (финансовой) отчетности из функциональной валюты в отличную от нее валюту представления или пересчете бухгалтерской (финансовой) отчетности в иностранной валюте по зарубежной деятельности в функциональную валюту
	
Показателей нет	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая первоначальную стоимость, балансовую стоимость и переоцененную стоимость объектов основных средств, отчуждаемых не в пользу организаций бюджетной сферы
	
Показателей нет	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая прочие изменения стоимости объектов основных средств
	
Показателей нет	

Информация, раскрываемая по каждой группе основных средств: о наличии и размере ограничений прав собственности или иных предоставленных прав; о стоимости объектов недвижимого и особо ценного движимого имущества, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств; о перечне основных средств, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета, с отражением остаточной стоимости на начало и конец отчетного периода
	
Показателей нет	

Информация, раскрываемая по каждой группе основных средств:  о суммах затрат, включенных в стоимость объектов основных средств в ходе его строительства, на начало и конец отчетного периода; о суммах договорных обязательств по приобретению (строительству) основных средств на конец отчетного периода; о суммах компенсаций, причитающихся к получению от третьих сторон в связи с обесценением, утратой или передачей основных средств, включенных в доходы текущего периода
	
Показателей нет	

Информация в отношении группы основных средств «Инвестиционная недвижимость»: описание объектов инвестиционной недвижимости  и критерии признания объектов основных средств, применяемые при отнесении активов к группе основных средств «Инвестиционная недвижимость»; наличие ограничений в отношении возможности продажи объектов инвестиционной недвижимости или поступлений экономических выгод (доходов) от выбытия, а также суммы указанных ограничений
	
Показателей нет	

Информация в отношении группы основных средств «Инвестиционная недвижимость»  о суммах, признанных в качестве дохода от платы за пользование имуществом (арендной платы) и (или) увеличения стоимости недвижимого имущества
	
Показателей нет	

Информация в отношении группы основных средств «Инвестиционная недвижимость» о суммах, признанных в качестве расходов (в том числе расходов на капитальный ремонт и (или) на содержание имущества): по объектам инвестиционной недвижимости, по которым доходы от платы за пользование таким имуществом (арендной платы) и (или) от увеличения стоимости такого имущества отражены в финансовом результате отчетного периода; по объектам инвестиционной недвижимости, связанным с владением и (или) пользованием инвестиционной недвижимостью, по которой в отчетном периоде не получены доходы от платы за пользование таким имуществом (арендной платы) и (или) от увеличения стоимости такого имущества
	
Показателей нет	

Информация в отношении объектов недвижимости, полученных по договорам аренды (имущественного найма) либо договорам безвозмездного пользования: об объектах инвестиционной недвижимости, полученных по договорам аренды (имущественного найма) либо по договорам безвозмездного пользования; об объектах инвестиционной недвижимости,  переданных по договорам аренды (субаренды) (имущественного найма (поднайма) либо по договорам безвозмездного пользования
	
Показателей нет	

Информация, раскрываемая по каждой группе активов: о сумме убытков от обесценения актива, признанной в течение периода в составе расходов, и  статьях отчетности, в которые включены эти убытки от обесценения актива; о сумме восстановленного убытка от обесценения, признанной в течение периода в составе доходов, и статьи отчетности, по которым эти убытки от обесценения были восстановлены
	
Показателей нет	

Информация по суммам убытка от обесценения актива (с отдельным отражением обесценения единицы, генерирующей денежные потоки (ГПД)), признанного или восстановленного в течение периода:  события и обстоятельства, которые привели к признанию или восстановлению убытка от обесценения актива; сумму признанного или восстановленного убытка от обесценения актива; группа, к которой относится актив, если предоставление такой информации предусмотрено нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности; методы, использованные для определения справедливой стоимости при проведении теста на обесценение
	
Показателей нет	

Информация по совокупным убыткам от обесценения актива и совокупному восстановлению убытка от обесценения актива, признанным в течение отчетного периода в отношении: основных групп активов, на которые влияют убытки от обесценения актива, и основных групп активов, на которые влияют восстановления убытков от обесценения актива; основных событий и обстоятельств, которые привели к признанию этих убытков от обесценения актива и их восстановлению
	
Показателей нет	

Анализ остатков  дебиторской (кредиторской) задолженности, в том числе просроченной  на конец отчетного периода (на основании ф. 0503169).
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503169»	

Информация о выявленных недостачах денежных средств и денежных документов, а также принимаемые меры для обеспечения их сохранности
	
Недостачи не выявлены	

Анализ увеличения (уменьшения) показателей финансовых вложений на конец отчетного периода (ф. 0503171) в сравнении с показателями на начало года  с указанием причин образования остатков по счету 121500000 «Вложения в финансовые активы»
	
Показатель финансовых вложений на конец отчетного периода (ф. 0503171) составил 3269085025,68 руб.	

Информация о суммах изменений вступительного баланса в отчетном периоде в связи с внедрением федеральных стандартов бухгалтерского учета государственных финансов, отраженных  в ф. 0503173 по коду причины «02»
	
Показателей нет	

Информация об ошибках предшествующих годов, отраженных после утверждения бухгалтерской отчетности в ф. 0503173 по коду причины «03» (за исключением кода "03.5") и коду причины «07»: описание ошибки; сумма корректировки по каждой статье бухгалтерской отчетности за каждый из предшествующих годов, для которых в бухгалтерской отчетности раскрываются сравнительные показатели; общая сумма корректировки на начало самого раннего из предшествующих годов, для которого в бухгалтерской  отчетности раскрываются сравнительные показатели; описание причин, по которым корректировка сравнительных показателей бухгалтерской отчетности за один или несколько предшествующих годов не представляется возможным, а также способа отражения исправления ошибки с указанием периода, в котором отражены исправления
	
Показатели по коду причины «03» в размере 0,10 коп. по сч.30221 в связи с корректировкой услуг за декабрь 2022г.; по сч. 10100 корректировка в сумме -117 438,13 руб. в связи с неотнесением на сч.21 Ос до 10-ти тыс. руб.;
по сч. 20545 корректировка начислений доходов по административным штрафам за 2019 г. в размере 15000,00 руб.; по сч. 401.30 корректировка начислений по доходам (уменьшение) и расходам( уменьшение) в размере 415438,03 руб. ( со знаком минус);
по сч. 21 корректировка в сумме 117 438,13 руб. в связи с неотнесением на забаланс Ос до 10-ти тыс. руб.	

1. Информация о суммах корректировок, связанных с ретроспективным применением измененной учетной политики, с указанием обоснования и содержания ее изменения, порядок отражения последствий изменений в отчетности, включая указание на обстоятельства, в связи с которыми применяется выбранный способ ведения бухгалтерского учета, и дату, с которой он применяется по показателям, отраженным по коду причины «04» в ф. 0503173; 2. Информация о суммах корректировок при ретроспективном применении измененной учетной политики, раскрывающая: - суммы корректировок по каждой статье бухгалтерской отчетности за каждый из предшествующих годов, для которых в бухгалтерской отчетности раскрываются сравнительные показатели; - суммы корректировок, относящихся к годам, предшествующим тем, для которых в отчетности субъекта учета раскрываются сравнительные показатели
	
Показателей нет	

Информация по показателям, отраженным по коду причины  05 «Пересчеты показателей отчетности» в ф. 0503173
	
Показателей нет	

Анализ  показателей по доходам бюджета от перечисления части прибыли (дивидендов) государственных (муниципальных) унитарных предприятий, иных организаций с государственным участием в капитале (на основании ф. 0503174) (причины наличия или отсутствия задолженности на конец отчетного периода, причины отклонений количества предприятий и организаций, отраженных в ф. 0503174 от ф. 0503171), в том числе анализ отклонений количества предприятий и организаций, отраженных в ф. 0503171 и ф. 0503174 с расшифровкой по ГУП и АО
	
Показателей нет	

Информация о причинах (целях) открытия счетов в кредитных организациях, о причинах образования остатка денежных средств на счетах, а также обоснование необходимости наличия банковских счетов в случае отсутствия по ним операций в течение 2-х и более лет (на основании ф. 0503178-бюджетная деятельность)
	
Показателей нет	

Информация о причинах (целях) открытия счетов в кредитных организациях, о причинах образования остатка денежных средств на счетах в кредитной организации (на основании ф. 0503178-средства во временном распоряжении)
	
Безналичные средства	

Информация о наличии в Сведениях о вложениях в объекты недвижимого имущества, объектах незавершенного строительства (ф. 0503190) объекта капитального вложения, указанного в Сведениях о вложениях в объекты недвижимого имущества, об объектах незавершенного строительства бюджетного (автономного) учреждения (ф. 0503790) в случае, когда бюджетное (автономное) учреждение, в соответствии с переданными ему полномочиями, реализует бюджетные инвестиции в объект строительства за счет средств бюджета при условии софинансирования таких инвестиций (капитальных вложений)

	

Информация о суммах денежных потоков между субъектом отчетности и организацией, доля участия субъекта отчетности в капитале которой составляет более 20%  голосующих акций (долей, паев, вкладов),  по направлениям поступлений и выбытий денежных средств (ф. 0503123)
	
Безналичные средства	

Информация о составе денежных средств и эквивалентов денежных средств
	
Безналичные средства	

Информация о выявленных отклонениях при сверке: сумм денежных средств и эквивалентов денежных средств, отраженных в Отчете о движении денежных средств (ф. 0503123), со статьей «Денежные средства и эквиваленты денежных средств» Баланса (ф. 0503130) и иных отчетов, содержащих информацию об остатках и изменениях денежных средств и эквивалентов; сумм денежных потоков от текущих операций, представленных в Отчете о движении денежных средств (ф. 0503123), и чистого операционного результата, отраженного в Отчете о финансовых результатах деятельности  (ф. 0503121)
	
Сверка показателей осуществлена на основании установленных междокументных контрольных соотношений. При наличии отклонений, пояснения отражаются в Разделе 5.2. настоящей Пояснительной записки.	

Сверка итоговых показателей Отчета о движении денежных средств с показателями Отчета об исполнении бюджета
	
Сверка показателей осуществлена на основании установленных междокументных контрольных соотношений. При наличии отклонений, пояснения отражаются в Разделе 5.2. настоящей Пояснительной записки.	

Информация в отношении каждого приобретения или продажи организации, доля участия субъекта отчетности в капитале (имуществе) которой составляет более 50%  голосующих акций (долей, паев, вкладов): общая сумма дохода или расхода от операции приобретения или продажи организации; сумма денежных потоков, полученных или уплаченных от операции приобретения или продажи организации
	
Показателей нет	

Информация по остаткам, отраженным по счету бюджетного учета 120134000 «Касса»
	
Показателей нет	

Информация по остаткам, отраженным по счету бюджетного учета 120135000 «Денежные документы»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 01 «Имущество, полученное в пользование»
	
Остатки имущества и обязтельств на забалансовых счетах:
Имущество, полученное в пользование 01 счет- на 01.01.2025г.-5 721 625,40 руб.
в т.ч.недвижимое имущество :

Договор безвозмездного пользования нежилыми помщениями         - 1,00 руб.;
 (приемные депутатов ГД  ) Департамента городского имущества города Москвы, 
в рамках осуществления полномочий  

в т.ч. движимое имущество:
Договор безвозмездного пользования  ОДС в рамках             - 5 702 397,85 руб.;
осуществления полномочий (Дирекция ЖКХ и Б ВАО) 
Договор безвозмездного пользования, планшетный компьютер -  19 201,55 руб.;                          
в рамках осуществления полномочий (Департамент информационных
технологий города Москвы)                          
Договор безвозмездного пользования телекоммуникационным
оборудованием, в рамках осуществления полномочий              -                25,00 руб.  
(Оборудование ГБУ"ФХУ Мэрии Москвы"; ЗАО"Атлантис комьюникейшин")

Расшифровка показателей по забалансовому счету 02 «Материальные ценности на хранении»
	
Материальные ценности на хранении 02 счет- на 01.01.2025г.             -1 287 031,70 руб.:
в т.ч. счет 02.1:
 Договор хранения (электрогирлянда с эффектом падающего
снега)                                                                                                 -    77 797,20 руб.;
в т.ч. счет 02.32:
Договор хранения, аварийно-спасательное средство УПТ-1
унифицированное посттравматической тераптечки)                         -            5,00 руб.;
"Госконтракт от 19.03.2021 № 2/21
Гильзы погружные для датчиков температуры марки HONEYWELL       -           16,00 руб.;     
в т.ч. счет 02.3 
Нефинансовые активы, списанные с баланса,                                      -          713,00 руб.; 
не удовлетворяющие признаку активы
в т.ч. счет 02.31:
"Договор от 05.12.2023 № 47
Рюкзак противопожарный РП-18 Ермак                                             -    1 208 500,50 руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 03 «Бланки строгой отчетности»
	
Бланки строгой отчетности 03 счет на 01.01.2025 г. составил 93,00 руб.:
Трудовые книжки и вкладыши к ним в условной оценке
1 объект- 1 рубль - 93,00 руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 04 «Сомнительная задолженность»
	
Задолженность неплатежеспособных дебиторов на сч. 04 на 01.01.2025 г. составляет  484 324,68руб.:
Дебиторская задолженность за НТО ООО"Дебют"-  449 872 ,52 руб. 
признаная безнадежной к взысканию, наличие судебного акта                    
Договор от 11.07.2008 № 38291266 -  4 941,52 руб.
(зарплата) - 29 510,64 руб.;	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 05 «Материальные ценности, оплаченные по централизованному снабжению»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 06 «Задолженность учащихся и студентов за невозвращенные материальные ценности»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 07 «Награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 08  «Путевки неоплаченные»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 09 «Запасные части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 10 «Обеспечение исполнения обязательств»
	
Обеспечение исполнения обязательств, всего по состоянию на 01.01.2025г.- 4 701 114,24 руб. (банковская гарантия)	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 11 «Государственные и муниципальные гарантии»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 12 «Спецоборудование для выполнения научно-исследовательских работ по договорам с заказчиками»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 13 «Экспериментальные устройства»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 14 «Расчетные документы, ожидающие исполнения»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 15 «Расчетные документы, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на счете государственного (муниципального) учреждения»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 16 «Переплаты пенсий и пособий вследствие неправильного применения законодательства о пенсиях и пособиях, счетных ошибок»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 17 «Поступления денежных средств»
	
Поступления денежных средств (источники финансирования дефицита бюджета)-на 01.01.2025 г.- 117 361 395,13руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 18 «Выбытия денежных средств»
	
Выбытие  денежных средств (источники финансирования дефицита бюджета)-на 01.01.2025г.- 117 632 316,86 руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 19 «Невыясненные поступления прошлых лет»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 20 «Задолженность, не востребованная кредиторами»
	
Задолженность, не востребованная  кредиторами на 01.01.2025г. составляет 28 662.00 руб. (услуги связи) 
Договор с поставщиком № б/н от 01.01.2017 -6210,00 руб.
ИП Быкова Марина Юрьевна
Договор от 22.08.2016 № НТО-02-04-001784-22400.00 руб.
ИП Тишина Светлана Станиславовна
Договор от 07.12.2015 № НТО-02-04-000300
Договор от 07.12.2015 № НТО-02-04-000316-52.00 руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 21 «Основные средства в эксплуатации»
	
Основные средства, находящиеся в эксплуатации стоимостью до 10.00 тыс. руб. на 01.01.2025 составляют 
-  9 391 359,71руб.,
в т.ч. по счету 21. 34 (машины и оборудование)                         -2 406 151,48 руб.;
         по счету 21,36 (инветарь производственный и хоз.)          - 6 985 208,23 руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 22 «Материальные ценности, полученные по централизованному снабжению»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 23 «Периодические издания для пользования»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 24 «Нефинансовые активы, переданные в доверительное управление»
	
Показателей нет

Расшифровка показателей по забалансовому счету 25 «Имущество, переданное в возмездное пользование (аренду)»
	
Остаток по счету 25 на 01.01.2025 г.- 5 150 598.53 руб.:
- Договор аренды нежилого помещения (столовая в помещении префектуры)
администратор доходов город Москва на сумму                  -  3 960 598,53 руб.;
- ИП Ульбашев Александр Владимирович.
-ООО "Слав инвест сити" тележки торговые НТО на сумму     - 1 190 000,00руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 26 «Имущество, переданное в безвозмездное пользование»
	
Остаток по счету 26.00 по состоянию на 01.01.2025г. составляет: 6 001 889,05 руб.
- в т.ч. по счету 26.11 (недвижимое имущество) 766 463,13  руб.:
(Московская общественная городская организация пенсионеров, ветеранов 
войны и труд, Вооруженных сил и правоохранительных органов)                         -    766 463,13 руб.;
- в т.ч. по счету 26.31 (движимое имущество) 5 235 425,92 руб.:
Договор безвозмездного пользования (ящики для проведения голосования)
МГИК                                                                                                                  -  4 746 456,92 руб.;
Договор безвозмездного пользования (елочные украшения для проведения
окружных мероприятий) ЦРТД и Ю им. Косарева                                                 -      57 620,00 руб.;
Договор безвозмездного пользования оборудование пункта управления            -    431 349,00 руб.
префекта	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 27 «Материальные ценности, выданные в личное пользование работникам (сотрудникам)»
	
Остаток средств по счету 27 на 01.01.2025г. 736 927,22 руб. материальные ценности, выданные в личное пользование работникам (сотрудникам
-27.01 - 716 410.22 руб.
-27.02 -   20 517,00 руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 29 «Представленные субсидии на приобретение жилья»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 30 «Расчеты по исполнению денежных обязательств через третьих лиц»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 31 «Акции по номинальной стоимости»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 38 «Сметная стоимость создания (реконструкции) объекта концессии»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 39 «Доходы от инвестиций на создание и (или) реконструкцию объекта концессии»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 40 «Финансовые активы в управляющих компаниях»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 42 «Бюджетные инвестиции, реализуемые организациями»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 45 «Доходы и расходы по долгосрочным договорам строительного подряда»
	
Показателей нет	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 49 «Не признанный финансовый результат объекта инвестирования»
	
Показателей нет	

Информация по счету бюджетного учета 140110173
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 10 173  «Чрезвычайные доходы от операций с активами», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация по счету бюджетного учета 140110176
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке  «Расшифровка показателей по счету 1 401 10 176  «Доходы от оценки активов и обязательств», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121) (справочно)»	

Информация по счету бюджетного учета  140110180
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 10 180 «Прочие доходы», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация по счету бюджетного учета  140110190
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 10 190 «Безвозмездные неденежные поступления в сектор государственного управления», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация по счету бюджетного учета 140120273
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 20 273 «Чрезвычайные расходы по  операциям с активами», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация по счету бюджетного учета  140150ХХХ в разрезе КОСГУ
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 50 000 «Расходы будущих периодов», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация о пересмотре классификации сравнительной информации, раскрываемой в бухгалтерской (финансовой) отчетности за предыдущие отчетные периоды (о реклассификации показателей бухгалтерской отчетности), подлежащих публичному раскрытию: характер реклассификации; стоимостные показатели, подлежащие реклассификации; причины реклассификации; Информация о неосуществлении реклассификации показателей отчетности за предыдущий отчетный период: с указанием причины, по которой не производится реклассификация показателей отчетности; характер корректировок показателей бухгалтерской отчетности, которые были бы произведены в случае реклассификации
	
Реклассификация основных средств не производилась	

Информация  по каждой подгруппе объектов нематериальных активов с выделением лицензионных соглашений: о стоимости поступивших и выбывших объектов с подразделением на созданные силами субъекта учета, приобретенные отдельно и полученные (переданные) от собственника (учредителя), иной организации бюджетной сферы; о стоимости объектов, отчуждаемых не в пользу организаций бюджетной сферы, с указанием первоначальной, балансовой и переоцененной стоимости
	
Показателей нет

Информация  по каждой подгруппе нематериальных активов с выделением лицензионных соглашений: о сумме увеличения или уменьшения стоимости активов в результате признания в отношении них убытков от обесценения активов на отчетную дату, сумма накопленного убытка от обесценения объектов нематериальных активов на отчетную дату; о прочих изменениях стоимости активов в течение периода; дополнительные данные в соответствии с учетной политикой учреждения
	
Показателей нет

Информация по объектам нематериальных активов, раскрывающая суммы начисленной амортизации в течение отчетного периода,  суммы накопленной амортизации на отчетную дату
	
Информация отражена в Сведениях о движении нефинансовых активов (ф. 0503168)	

Дополнительная информация по нематериальным активам: балансовая стоимость объектов нематериальных активов, находящихся в эксплуатации и имеющих нулевую остаточную стоимость; сумма затрат на научные исследования и опытно-конструкторские и технологические разработки, признанные в качестве расхода в течение периода
	
Показателей нет

Информация о полученных нефинансовых активах в рамках заключенных договоров неоперационной (финансовой) аренды (лизинга)
	
Показателей нет

Информация о сверке на отчетную дату общей суммы арендных платежей (в том числе по договорам о субаренде (поднайма) с общей суммой их дисконтированных стоимостей, по группам объектов учета аренды, сформированным исходя из их сроков полезного использования (до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет)
	
Показателей нет

Информация об общей сумме процентных расходов, признанных за отчетный период, об общей сумме доходов по условным арендным платежам, признанных в отчетном периоде в качестве доходов текущего финансового периода
	
Показателей нет

Информация о доходах в разрезе групп, подгрупп в зависимости от экономического содержания с обособлением сумм предоставленных льгот (скидок)
	
Информация отражена в Отчете об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета, Отчете о движении денежных средств.	

Информация о суммах: дебиторской задолженности, признанной по необменным операциям; изменений доходов будущих периодов по видам доходов; обязательств по авансовым поступлениям
	
Информация отражена в ф. 0503169 и приложении к Пояснительной записке «Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503169»	

Информация о количестве связанных сторон, в случае если доля участия в капитале (имуществе) которых составляет более 50% общего количества голосующих акций (долей, паев, вкладов), для следующих групп организаций: коммерческих организаций (за исключением государственных (муниципальных) унитарных предприятий); некоммерческих организаций (за исключением государственных (муниципальных) учреждений)
	
Юридические и физические лица, удовлетворяющие требованиям СГС "Информация о связанных сторонах" не ыявлены.	

Информация и описание основных условий операций со связанными сторонами каждого вида, проведенными в отчетном периоде на условиях, отличающихся от обычных условий совершения им аналогичных операций с лицами, которые не являются его связанными сторонами (с указанием отличий условий таких операций аналогичных фактов хозяйственной жизни (операций))
	
Признаков операций, удовлетворяющих требованиям СГС" Информация о связанных сторонах" не выявлены	

Сведения об операциях по каждой связанной стороне: описание характера отношений субъекта отчетности и связанной стороны; виды операций со связанными сторонами, осуществленных в отчетном периоде, в том числе безвозмездное перечисление (передача) активов, предоставление (получение) кредитов, займов, ссуд, реализация товаров, выполнение работ, оказание услуг, операции с иным государственным (муниципальным) имуществом, прочие операции
	
Признаков операций, удовлетворяющих требованиям СГС" Информация о связанных сторонах" не выявлены	

Сведения об объеме операций со связанными сторонами каждого вида в денежном выражении с выделением сумм операций со связанными сторонами, расчеты по которым не завершены, в том числе: описание условий и сроков осуществления (завершения) расчетов по операциям со связанными сторонами, а также формы расчетов; величину образованных резервов по сомнительным долгам на конец отчетного периода; величину списанной дебиторской задолженности, по которой срок исковой давности истек, других долгов, нереальных для взыскания, в том числе за счет резерва по сомнительным долгам
	
Признаков операций, удовлетворяющих требованиям СГС" Информация о связанных сторонах" не выявлены	

Информация по каждому виду резерва: сумма на начало и конец отчетного периода; сумма изменений (увеличений, уменьшений) величины резерва в структуре оснований создания, использования, восстановления неиспользованных и излишне начисленных сумм резерва, приращения дисконтированной стоимости за отчетный период в связи с приближением срока исполнения обязательства, под которое был сформирован резерв, а также влияния любых изменений ставки дисконтирования
	
Показателей нет

Информация по каждому виду резерва: краткое описание оснований создания резерва и ожидаемые сроки его использования; указание на признаки неопределенности  в части момента предъявления требования об исполнении обязательства и (или) его размера; сумма ожидаемых возмещений по встречным требованиям или требованиям к другим лицам при исполнении соответствующего обязательства, признанных самостоятельным активом (с указанием наименования актива)
	
Показателей нет

Информация по каждой группе непроизведенных активов, раскрывающая сумму балансовой стоимости, а также сумму накопленных убытков от обесценения непроизведенных активов на начало и на конец периода
	
Информация отражена в Сведениях о движении нефинансовых активов (ф. 0503168)	

Информация по каждой группе непроизведенных активов, раскрывающая сумму стоимости поступивших объектов с отдельным раскрытием сумм поступлений в результате приобретения, получения от собственника (учредителя), иной организации бюджетной сферы, вследствие увеличений балансовой стоимости объекта
	
Показателей нет	

Информация по каждой группе непроизведенных активов, раскрывающая сумму стоимости выбывших объектов с отдельным раскрытием сумм выбытий в результате передачи объектов имущества, учитываемых в составе непроизведенных активов, собственнику (учредителю), иной организации бюджетной сферы, вследствие перевода такого объекта в иную категорию объектов бухгалтерского учета, предназначенную для отчуждения не в пользу организаций бюджетной сферы, в связи с его реклассификацией
	
Показателей нет	

Информация о сверке остаточной стоимости на начало и на конец периода по каждой группе непроизведенных активов: - суммы увеличения или уменьшения остаточной стоимости в результате признания в отношении их убытков от обесценения активов (снижения убытков от обесценения активов), суммы накопленного убытка от обесценения объектов непроизведенных активов на отчетную дату; чистые курсовые разницы, возникающие при пересчете бухгалтерской отчетности из функциональной валюты в отличную от нее валюту представления или пересчете бухгалтерской отчетности в иностранной валюте по зарубежной деятельности в функциональную валюту; прочие изменения стоимости объектов непроизведенных активов
	
Показателей нет	

Дополнительная информация по каждой группе непроизведенных активов: наличие и размер ограничений прав собственности или иных предоставленных прав, включая стоимость объектов имущества, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения обязательств, а также перечень непроизведенных активов, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета, и их остаточную стоимость на начало и конец отчетного периода; сумма договорных обязательств по приобретению непроизведенных активов на конец отчетного периода; сумма компенсаций, причитающихся к получению от третьих сторон в связи с обесценением, утратой или передачей объектов непроизведенных активов, включенных в доходы текущего периода
	
Показателей нет	

Информация об объектах непроизведенных активов, не приносящих субъекту учета экономические выгоды, не имеющих полезного потенциала, в отношении которых в дальнейшем не предусматривается получение экономических выгод и учитывающихся на забалансовых счетах
	
Показателей нет	

Информация о земельных участках, не внесенных в государственный кадастр недвижимости, на которые государственная собственность разграничена, не закрепленных на праве постоянного (бессрочного) пользования за учреждением, не используемых для извлечения экономических выгод или полезного потенциала, справедливая стоимость которых не определяется и для которых ведется забалансовый учет в условной оценке: один объект - один рубль
	
Показателей нет	

Информация об объектах учета выплат персоналу: о сумме задолженности по текущим выплатам персоналу на начало и конец отчетного периода; о сумме резерва предстоящих расходов по выплатам персоналу (отложенных выплат персоналу) на начало и конец отчетного периода по каждому виду обязанностей по выплатам персоналу
	
Задолженности по текущим выплатам персоналу на начало и конец отчетного периода нет. Резерв предстоящих расходов по выплатам персоналу (отпусков) на начало года составил  44 766 761,10 руб.на конец отчетного периода -76 359 156,88 руб.; по начислениям на оплату отпусков на начало года - 9 935 060,32 руб.на конец года- 19 599 142,42 руб.

Информация о сумме корректировок (увеличений, уменьшений) величины резерва предстоящих расходов по выплатам персоналу (отложенных выплат персоналу) по каждому виду отложенных выплат персоналу  в структуре оснований: признание объектов учета отложенных выплат персоналу; признание объектов учета текущих выплат персоналу за счет сумм ранее признанного резерва; корректировка резерва в части избыточно начисленных сумм резерва
	
Увеличение по выплатам персоналу (отпусков) составило  47 650 129,79 руб. уменьшение -16 057 734,01 руб.; по начислениям на оплату отпусков увеличение - 12 550 209,91руб. уменьшение - 2 886 127,81 руб.

Информация о пенсионных и иных аналогичных выплатах на плановый период
	
Показателей нет	

Раскрытие информации субъектом консолидированной отчетности о сверке следующих показателей: итоговых (консолидированных) величин доходов и расходов всех сегментов с итоговыми (консолидированными) величинами доходов и расходов, отраженными в годовом консолидированном Отчете о финансовых результатах; итоговых (консолидированных) величин активов и обязательств всех сегментов с итоговыми (консолидированными) величинами активов и обязательств, отраженными в годовом консолидированном бухгалтерском балансе

	

Информация по каждой группе биологических активов: сумма балансовой стоимости на начало и на конец периода; сумма накопленных убытков от обесценения биологических активов на начало и на конец периода
	
Информация отражена в Сведениях о движении нефинансовых активов (ф. 0503168)	

Информация об изменениях балансовой стоимости объектов биологических активов на начало и на конец периода в разрезе групп биологических активов раскрывающая: прибыль или убыток от изменений справедливой стоимости; увеличение (уменьшение) стоимости за счет активов, приобретенных в результате обменных операций; увеличение (уменьшение) стоимости за счет активов, приобретенных в результате необменных операций; уменьшение стоимости в связи с реклассификацией объекта биологических активов в состав биологической продукции в момент ее сбора; сумму курсовых разниц, возникающих при пересчете показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности загранучреждения, сформированной в иностранной валюте, в рублевый эквивалент, в том числе сумму курсовых разниц, возникающих при пересчете показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности загранучреждения, сформированной в иностранной валюте в любую третью валюту, позволяющую осуществить пересчет в рублевый эквивалент; суммы увеличения или уменьшения стоимости объектов биологических активов в результате признания в отношении них убытков от обесценения активов (снижения убытков от обесценения активов), отраженных или восстановленных в соответствии с федеральным стандартом бухгалтерского учета для организаций государственного сектора «Обесценение активов», суммы накопленного убытка от обесценения биологических активов на отчетную дату; иные изменения стоимости биологических активов
	
Показателей нет	

Информация, раскрываемая в соответствии с положениями федерального стандарта бухгалтерского учета "Бухгалтерская (финансовая) отчетность с учетом инфляции, в том числе инфляционные коэффициенты пересчета, которые используются для расчета корректировок данных бухгалтерского учета (показателей бухгалтерской отчетности)
	
Критерии формирования бухгалтерской отчетности с учетом инфляции, а также инфляционные коэффициенты пересчета Министерством финансов Российской Федерации не установлены. Пересчет данных бухгалтерского учета (показателей бухгалтерской отчетности) на отчетную дату не осуществлялся ввиду отсутствия нормативных оснований	

Информация о сумме балансовой стоимости, а также сумме накопленной амортизации по каждой группе нефинансовых активов имущества казны (на основании ф. 0503168)
	
Показателей нет	

Информация о сверке остаточной стоимости на начало и на конец отчетного периода по каждой группе нефинансовых активов имущества казны раскрывающая: сумму стоимости поступивших объектов нефинансовых активов имущества казны с отдельным раскрытием сумм поступлений в результате приобретения (создания) объектов нефинансовых активов имущества казны, получения объектов от собственника (учредителя), иной организации бюджетной сферы, в результате увеличений балансовой стоимости нефинансовых активов имущества казны, в результате реклассификации; сумму стоимости выбывших объектов нефинансовых активов имущества казны с отдельным раскрытием сумм выбытий в результате передачи объектов имущества, учитываемых в составе нефинансовых активов имущества казны, собственнику (учредителю), иной организации бюджетной сферы, а также в результате реклассификации; суммы начисленной амортизации по объектам нефинансовых активов имущества казны, для которых Стандарт предусматривает начисление амортизации, суммы накопленной амортизации на отчетную дату; первоначальную стоимость, балансовую стоимость и переоцененную стоимость объектов нефинансовых активов имущества казны, отчуждаемых не в пользу организаций бюджетной сферы; прочие изменения стоимости объектов нефинансовых активов имущества казны  (на основании ф. 0503168)
	
Показателей нет	

Информация по счету бюджетного учета 140110174
	
Показателей нет	

Иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях
	
Иной информации нет	

Раздел 5 «Прочие вопросы деятельности субъекта бюджетной отчетности» 

Информация, указывающая на то, что представленные показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности сформированы исходя из нормативных правовых актов, регулирующих ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности
	
Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности сформированы исходя из нормативных правовых актов, регулирующих ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности	

Информация об основных положениях учетной политики, раскрываемая в рамках формирования Таблицы № 4 к Пояснительной записке (ф. 0503160): о методах пересчета  стоимости объектов бухгалтерского учета загранучреждения (и дополнительно (при наличии) о его изменении относительно предыдущего отчетного периода); об используемых методах начисления амортизации по каждой группе основных средств; об используемых методах определения сроков полезного использования по каждой группе основных средств; о методах учета суммы накопленной амортизации при переоценке объекта основных средств; о методах оценки запасов при их выбытии и методах расчета себестоимости (распределения накладных затрат на изготовление готовой продукции, выполнение работ, услуг)
	
Информация представлена в Таблице № 4 «Сведения об основных положениях учетной политики» к Пояснительной записке (ф. 0503160)	

Информация  о прочих положениях учетной политики, не отраженной в Таблице № 4 «Сведения об основных положениях учетной политики»: о применяемых способах ведения бухгалтерского учета; состав и содержание документов учетной политики; используемые подходы для определения структуры и эквивалентов денежных средств, классификации денежных потоков, осуществления пересчета в рубли величины денежных потоков в иностранной валюте, а также другие пояснения, необходимые для понимания информации, представленной в Отчете о движении денежных средств; способы оценки и признания активов, обязательств, доходов и расходов; прочие положения учетной политики субъекта отчетности, необходимые для понимания пользователями бухгалтерской (финансовой) отчетности его финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств
	
Применяемые способы ведения бухгалтерского учета: 
Основные средства - 0 101 00 000 - Определение срока полезного использования исходя из рекомендаций, содержащихся в документах производителя, входящих в комплектацию объекта имущества, и (или) на основании решения комиссии субъекта учета по поступлению и выбытию активов;
Амортизация - 0 104 00 000 - Методы начисления амортизации: линейный метод;
Материальные запасы	

Информация  о положениях учетной политики в случае изменения учетной политики в отчетном периоде: обоснование и содержание изменения учетной политики, в случае если последствия изменения учетной политики, оказали или способны оказать на существенные изменения показателей, отражающих финансовое положение, финансовые результаты деятельности субъекта учета и (или) движение денежных средств; порядок отражения последствий изменения учетной политики в бухгалтерской отчетности, включая указание на обстоятельства, в связи с которыми применяется выбранный способ ведения бухгалтерского учета, и дату, с которой он применяется в связи с изменением учетной политики; раскрытие информации о применении измененной учетной политики, в случае если раскрытие информации, невозможно осуществить относительно сравнительных показателей по году (годам) предшествующему году изменения учетной политики
	
Изменения учетной политики, оказывающих вличние на существенные изменения показателей, отражающих финансовое положение, финансовые результаты деятельности субъекта учета и (или) движение денежных средств                                                                                                                                                                                   не проводились	

Информация о профессиональных суждениях, выработанных в процессе применения учетной политики и оказывающих существенное влияние на показатели бухгалтерской отчетности
	
Профессиональных суждений оказывающих существенное влияние на показатели бухгалтерской отчетности нет	

Информация о характере и последствиях изменений в оценках объектов основных средств, оказывающих влияние в отчетном периоде, либо которые будут оказывать влияние в последующие периоды в отношении сроков полезного использования и методов начисления амортизации объектов основных средств
	
Оценка активов , обязательств , доходов и расходов в отчетном периоде не применялись	

Информация о событиях, произошедших в период между отчетной датой и датой утверждения бухгалтерской отчетности  по долговым обязательствам, классифицированным как краткосрочные: рефинансирование на долгосрочный период; устранение нарушения соглашения о долгосрочном финансировании; получение от кредитора отсрочки исполнения обязательств на период, оканчивающийся не ранее чем через 12 месяцев после отчетной даты
	
Событий, произошедших в период между отчетной датой и датой утверждения бухгалтерской отчетности  по долговым обязательствам, классифицированным как краткосрочные нет.

Информация об основных источниках неопределенностей в отношении учетных оценок, включая ключевые допущения, касающиеся будущих событий, и другие основные источники неопределенностей, в связи с которыми имеются риски существенных корректировок балансовой стоимости активов и обязательств в следующем отчетном году, а также наименование и балансовая стоимость таких активов и обязательств на отчетную дату
	
Неопределенностей в отношении учетных оценок, включая ключевые допущения, касающиеся будущих событий, и другие основные источники неопределенностей, в связи с которыми имеются риски существенных корректировок балансовой стоимости активов и обязательств в следующем отчетном год нет	

Информация об объекте бухгалтерского учета, стоимость которого нельзя оценить, и который не признается в бухгалтерском учете, если иное не установлено иными нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности
	
Объектов бухгалтерского учета, стоимость которого нельзя оценить, и который не признается в бухгалтерском учете, если иное не установлено иными нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности нет	

Информация о результатах мероприятий внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля
	
Результаты мероприятий внутреннего финансового контроля
- В отношении принятия и исполнения бюджетных обязательств: 
Проверка оформления документов на соответствие требованиям бюджетного законодательства, ежедневно, самоконтроль,  нарушений не выявлено;
- В отношении осуществления начисления, учета и контроля за правильностью начисления, полнотой и своевременностью  осуществления платежей (поступления источников финансирования дефицита бюджета) в бюджет города Москвы:
Проверка оформления документов на соответствие требованиям бюджетного законодательства, ежедневно, самоконтроль,  нарушений не выявлено
- В отношении принятия решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет города Москвы, а также процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы (за исключением операций, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, законодательством о таможенном регулировании в Российской Федерации): 
Решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет города Москвы
не поступало;
- В отношении ведения бюджетного учета, в том числе принятие к учету первичных учетных документов (составление сводных учетных документов), отражение информации, указанной в первичных документах, в регистрах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств, проведение инвентаризаций:   
Проверка оформления документов на соответствие требованиям бюджетного законодательства, ежедневно, самоконтроль,  нарушений не выявлено.
- В отношении составления и предоставления бюджетной отчетности: 
Нарушений в составлении и предоставлении бюджетной отчетности не выявлено.

Информация о проведении годовой инвентаризации (номер приказа, дата, причины проведения инвентаризации)

	

Сведения о результатах внешнего государственного (муниципального) финансового контроля
	
Внешний финансовый контроль не проводился	

Информация о задолженности по исполнительным документам и правовом основании ее возникновения, отраженная в ф. 0503296, с указанием причин неисполнения обязательств, в том числе по КОСГУ 296, КОСГУ 297

	

Информация о задолженности по исполнительным документам и правовом основании ее возникновения, отраженная в ф. 0503296, с указанием причин неисполнения обязательств, в том числе по КОСГУ 296, КОСГУ 297

	

Информация о просроченной кредиторской задолженности, отраженная в аналитической таблице к ф. 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ просроченной кредиторской задолженности в соответствии с данными бюджетного учета (в части расчетов по принятым обязательствам)»	

Иная информация, отраженная в ф. 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»  и требующая пояснения
	
Иной информации нет	

Информация о показателях, отраженных в Отчете  ф. 0503121 по  кодам КОСГУ: 231 - «Обслуживание внутреннего долга»;  710 - «Увеличение задолженности по внутренним привлеченным заимствованиям»; 810 - «Уменьшение задолженности по внутренним привлеченным заимствованиям»
	
Показателей нет	

Информация о показателях, отраженных в Отчете  ф. 0503121 по  кодам КОСГУ: 232 - «Обслуживание внешнего долга»; 720 - «Увеличение задолженности по внешним привлеченным заимствованиям»; 820 - «Уменьшение задолженности по внешним привлеченным заимствованиям
	
Показателей нет	

Информация о показателях, отраженных в Отчете  ф. 0503121 по  коду КОСГУ  253 - «Перечисления международным организациям»
	
Показателей нет	

Информация о показателях, отраженных в Отчете  ф. 0503121 по кодам КОСГУ: 540 - «Увеличение задолженности по предоставленным заимствованиям»; 640 -«Уменьшение задолженности по предоставленным заимствованиям»
	
Показателей нет	

Информация о полученных межбюджетных трансфертах находящихся на отчетную дату на счете Управления Федерального казначейства № 03100 «Средства поступлений, являющихся источниками формирования доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» (на основании ф. 0503184)

	

Иная информация  о  межбюджетных трансфертах за отчетный период, не нашедшая отражения в формах отчетов, таблицах и приложениях
	
Иной информации нет	

Информация о влиянии факта несоблюдения допущения непрерывности деятельности субъекта отчетности на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности  (с описанием причины, по которой субъект отчетности не считается непрерывно действующим)
	
Информации нет	

Информация о показателях, обобщение которых не влияет на существенность информации, раскрываемой в бухгалтерской отчетности, но которые необходимы для достоверного представления информации о результатах деятельности субъекта отчетности
	
Информации нет	

Сопоставимая информация по всем публично раскрываемым показателям бухгалтерской отчетности хотя бы за один аналогичный предыдущий период, за исключением случаев, когда иное предусмотрено нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности
	
Информации нет	

Детализированная  существенная информация об активах и обязательствах, необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения субъекта отчетности
	
Информация отражена в Балансе главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета, Отчете о финансовом результате, Сведениях к пояснительной записке.	

Информация о чистых активах. В случаях, если чистые активы не превышают нижнюю границу допустимых лимитов, установленных действующим законодательством Российской Федерации,  дополнительно раскрываются причины отклонения от требований, а также план мероприятий по нормализации показателей
	
Предельная (нижняя) граница допустимых лимитов бюджетных обязательств для сопоставления с показателями чистых активов для организаций бюджетной сферы действующим законодательством Российской Федерации не установлена.	

Детализированная информация о доходах и расходах за отчетный период и аналогичный период прошлого года, систематизированных по степени их существенности по отношению к финансовому результату отчетного периода
	
Поступление доходов за 2024г. составило 31090578,99 руб.
Дт задолженности поступило -19851638,26 руб.
в т.ч. Дт задолженности прошлых лет -1873804,87 руб.
от возврата субсидий прошлых лет -17977833,39 руб.
Расходы составили 10579491437,36 руб.

Информация о вносимых изменениях в показатели ранее представленной бухгалтерской отчётности по решению уполномоченного органа  в период после отчетной даты  и до даты утверждения отчетности на основании выявленных ошибок и существенных событий после отчетной даты (с указанием причин внесения исправлений и их содержания) по ошибкам отчетного периода, выявленным в ходе камеральной проверки отчетности, а также в ходе осуществления внутреннего (внешнего) финансового контроля (аудита)
	
Показателей нет	

Информация об ошибке бухгалтерской отчетности, допущенной в текущем финансовом году (ошибка отчетного года) и выявленной после даты принятия (утверждения) квартальной бухгалтерской отчетности (информация о существенности ошибки, описание ошибки (содержания и суммы), а также суммовых значений выполненных корректировок бухгалтерской  отчетности
	
Показателей нет	

Описание изменения оценочного значения, повлиявшего на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности за отчетный период, с указанием денежных (стоимостных) значений таких изменений
	
Показателей нет	

Описание изменения оценочного значения, которое повлияет на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности за периоды, следующие за отчетным, с указанием денежных (стоимостных) значений таких изменений
	
Показателей нет	

Пояснения  причин, почему определить влияние изменения оценочного значения на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности за будущие периоды в денежном (стоимостном) значении не представляется возможным
	
Показателей нет	

Перечень событий после отчетной даты, подтверждающих условия хозяйственной деятельности субъекта отчетности, на основании которых сформированы показатели бухгалтерской отчетности
	
Показателей нет	

Перечень и характеристика событий после отчетной даты, указывающих на условия деятельности субъекта отчетности, и оценка последствий их наступления в денежном выражении (либо причины невозможности оценки события)
	
Показателей нет	

Описание события после отчетной даты (в том числе выявленных ошибок) и его оценка в денежном выражении в случае, если для соблюдения сроков представления бухгалтерской отчетности и (или) в связи с поздним поступлением в пределах срока формирования и представления бухгалтерской отчетности первичных учетных документов информация о событии после отчетной даты не отражается в бухгалтерском учете и (или) не используется при формировании показателей бухгалтерской  отчетности
	
Показателей нет	

Описание  события после отчетной даты (в том числе выявленных ошибок) и его оценка в денежном выражении в случае, если в период между датой подписания бухгалтерской  отчетности и датой ее принятия (утверждения) получена новая информация о событии после отчетной даты и (или) произошло (выявлено) событие, которое в ближайшем будущем окажет существенное влияние на финансовое положение, финансовый результат и (или) движение денежных средств субъекта отчетности, при этом  не отражается в бухгалтерском учете и (или) не используется при формировании показателей бухгалтерской отчетности
	
Показателей нет	

Перечень форм отчетности, не включенных в состав бюджетной отчетности за отчетный период ввиду отсутствия числовых значений показателей
	
Формы бюджетной отчетности, не имеющие числовых значений показателей и не содержащие пояснения, сформированы и представлены посредством модуля «Консолидированная бюджетная отчетность» автоматизированной информационной системы Департамента финансов города Москвы с указанием отметки «показатели отсутствуют»	

Данные об условных обязательствах и активах, формирующие существенную информацию: краткое описание условных обязательств и активов; оценка влияния условных обязательств и активов на финансовые показатели; о праве субъекта учета на условные активы
	
Показателей нет	

Информация в отношении каждого долгосрочного договора строительного подряда: способ определения процента исполнения обязательств; за отчетный период и с начала исполнения долгосрочного договора величина доходов от реализации, величина себестоимости выполненных работ,  величина финансового результата, с выделением суммы, не входящей в себестоимость выполненных работ; величина расчетов на отчетную дату, в том числе по предварительной оплате  (авансам полученным), по доходам от реализации, по доходам к предъявлению, а также информация о причинах возникновения и сроках погашения дебиторской задолженности
	
Показателей нет	

Информация в отношении иных долгосрочных договоров по видам выполненных работ (оказанных услуг) за отчетный период с указанием величины доходов от реализации
	
Показателей нет	

Информация в отношении каждого концессионного соглашения: - наименование концессионера, срок действия и реквизиты концессионного соглашения, описание деятельности, предусмотренные концессионным соглашением; - описание изменений существенных условий, произошедших в отчетном периоде

	

Информация о данных об имуществе концедента на начало и на конец отчетного периода, в том числе: состав имущества концедента с указанием балансовой стоимости каждого объекта и суммы накопленной амортизации; сметная стоимость создания и (или) реконструкции объекта концессионного соглашения; фактическая величина инвестиций концессионера в создание и (или) реконструкцию объекта концессионного соглашения; планируемая и фактическая даты ввода в эксплуатацию объекта концессионного соглашения; пояснения в отношении причин изменения раскрываемых показателей

	

Информация об обязательствах концедента на начало и на конец отчетного периода по: финансовому обеспечению (финансированию (возмещению) расходов на создание и (или) реконструкцию объекта концессионного соглашения; финансовому обеспечению (финансированию (возмещению) расходов на использование (эксплуатацию) указанного объекта; возмещению недополученного дохода концессионера; предоставленным концессионеру государственным и (или) муниципальным гарантиям и их исполнению

	

Информация о доходах концедента: величина доходов от концессионной платы, признанных концедентом в отчетном периоде; величина доходов концедента от создания и (или) реконструкции объекта концессионного соглашения, признанных концедентом в отчетном периоде; величина задолженности концессионера по концессионной плате на отчетную дату с выделением суммы просроченной задолженности концессионера

	

Информация о переданном имуществе по концессионному соглашению, осуществляемому без прекращения права оперативного управления в отношении имущества, находящегося у государственного (муниципального) учреждения, или без прекращения права хозяйственного ведения в отношении имущества, принадлежащего государственному (муниципальному) предприятию, в том числе: состав имущества концедента с указанием балансовой стоимости каждого объекта и суммы накопленной амортизации; сметная стоимость создания и (или) реконструкции объекта концессионного соглашения

	

Информация по заимствованиям: величина затрат, включенных в расходы текущего отчетного периода; величина обязательств по затратам по заимствованиям на начало и конец отчетного периода; величина затрат по заимствованиям, включенных в течение отчетного периода в первоначальную стоимость нефинансовых активов, создаваемых с привлечением заимствований

	

Информация по каждой группе финансовых активов и финансовых обязательств о стоимости поступивших (выбывших) финансовых активов и финансовых обязательств с выделением стоимости финансовых активов (финансовых обязательств), поступивших (переданных) от иной организации бюджетной сферы
	
Формы бюджетной отчетности, не имеющие числовых значений показателей и не содержащие пояснения, сформированы и представлены посредством модуля «Консолидированная бюджетная отчетность» автоматизированной информационной системы Департамента финансов города Москвы с указанием отметки «показатели отсутствуют»	

Информация по каждой группе финансовых активов и финансовых обязательств: о реклассификации финансовых активов с отражением причин такой реклассификации; об изменении стоимости финансовых активов и финансовых обязательств, включая изменения в результате начисления процентов и (или) изменения справедливой стоимости финансовых активов; о начисленных или восстановленных убытках от обесценения финансовых активов, сумме накопленного убытка от обесценения финансовых активов на отчетную дату
	
Формы бюджетной отчетности, не имеющие числовых значений показателей и не содержащие пояснения, сформированы и представлены посредством модуля «Консолидированная бюджетная отчетность» автоматизированной информационной системы Департамента финансов города Москвы с указанием отметки «показатели отсутствуют»	

Информация по каждой группе финансовых активов: о стоимости финансовых активов, переданных в качестве залогового обеспечения исполнения обязательств, и условий таких залоговых обеспечений; о сумме полученных в виде финансовых активов залоговых обеспечений и условий таких залоговых обеспечений
	
Формы бюджетной отчетности, не имеющие числовых значений показателей и не содержащие пояснения, сформированы и представлены посредством модуля «Консолидированная бюджетная отчетность» автоматизированной информационной системы Департамента финансов города Москвы с указанием отметки «показатели отсутствуют»	

Информация по каждой группе финансовых активов и финансовых обязательств о сумме финансовой дебиторской задолженности, признанной в отчетном периоде сомнительной задолженностью
	
Формы бюджетной отчетности, не имеющие числовых значений показателей и не содержащие пояснения, сформированы и представлены посредством модуля «Консолидированная бюджетная отчетность» автоматизированной информационной системы Департамента финансов города Москвы с указанием отметки «показатели отсутствуют»	

Дополнительная информация по финансовым активам, удерживаемым до погашения, в виде долговых ценных бумаг (облигаций, векселей), а также по финансовые активам, предназначенным для перепродажи: о составе и стоимости финансовых активов, учитываемых не по справедливой стоимости, с указанием причин их отражения в бухгалтерском учете не по справедливой стоимости; о прогнозах (намерениях) субъекта учета реализовать в обозримом будущем финансовые активы; о сумме выбытия с бухгалтерского учета и финансовом результате, сформированном по результатам таких выбытий
	
Формы бюджетной отчетности, не имеющие числовых значений показателей и не содержащие пояснения, сформированы и представлены посредством модуля «Консолидированная бюджетная отчетность» автоматизированной информационной системы Департамента финансов города Москвы с указанием отметки «показатели отсутствуют»	

Раскрытие информации о финансовых результатах операций с финансовыми инструментами, сформированных за отчетный период, осуществляется по соответствующим статьям (подстатьям) кодов классификации операций сектора государственного управления группы 100 «Доходы» и 200 «Расходы» классификации операций сектора государственного управления
	
Информация представлена в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)	

Дополнительная информация по долговым обязательствам, по которым в отчетном периоде допущено неисполнение (нарушение исполнения) обязательств: сумма неисполненных (исполненных с нарушением сроков погашения) обязательств по погашению основного долга и (или) по оплате начисленных процентов; сумма долговых обязательств, по которым изменены условия их погашения (исполнения) в результате допущенного неисполнения (нарушения исполнения) обязательств в отчетном периоде
	
Показателей нет	

Информация по объектам нематериальных активов с определенным сроком полезного использования с подразделением на объекты нематериальных активов, созданные силами субъекта учета, и прочие объекты нематериальных активов, с обязательным выделением лицензионных соглашений: используемые методы определения сроков полезного использования; используемые методы начисления амортизации
	
Объектов нематериальных активов нет	

Общее описание существенной информации об объектах учета аренды: наличие условий продления срока пользования имуществом и условий о праве покупки (выкупа) используемого имущества (объекта учета аренды), положений о повышения арендных платежей, в том числе цены выкупа; основные принципы определения расходов (доходов) по условным арендным платежам; любые ограничения, предусмотренные договором аренды (имущественного найма) или договором безвозмездного пользования
	
За 2024г. заключены договоры аренды на общую сумму 1 072 049,68 руб., в том числе: аренда кофе-машины на сумму 
1 072 049,68 руб.	

Дополнительная информация для каждой подгруппы объектов нематериальных активов: наличие и размер ограничений прав собственности или иных предоставленных прав; стоимость объектов нематериальных активов, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств; перечень объектов нематериальных активов, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета, и их остаточную стоимость на начало и конец отчетного периода; сумма договорных обязательств по приобретению объектов нематериальных активов на конец отчетного периода
	
Объектов нематериальных активов нет	

Характер и последствия изменений в оценках объектов нематериальных активов, оказывающих влияние в отчетном периоде, либо которые будут оказывать влияние в последующие периоды в отношении сроков полезного использования и методов начисления амортизации объектов нематериального актива
	
Объектов нематериальных активов нет	

Информация по каждому соглашению о совместно осуществляемых операциях: цель совместно осуществляемых операций; величина активов и обязательств, признанных в связи с участием в соглашении о совместно осуществляемых операциях, по состоянию на конец отчетного периода; величина доходов и расходов, признанных за отчетный период в связи с участием в соглашении о совместно осуществляемых операциях
	
Признаков операций, удовлетворяющих требованиям СГС" Совместная деятельность" не выявлены	

Информация, раскрываемая участником совместной деятельности по каждому договору простого товарищества: цель совместной деятельности; величина вклада (имущества) в совместную деятельность; величина дохода (доли в финансовом результате от участия в совместной деятельности) за отчетный период; стоимостная оценка доли субъекта учета договорных обязательств, предоставленных субъектом учета, ведущим общие дела по договору простого товарищества
	
Юридические и физические лица, удовлетворяющие требованиям СГС "Совместная деятельность" не выявлены.	

Информация о проведении аудиторского мероприятия, целью которого является подтверждение достоверности годовой бюджетной отчетности, в том числе соответствия порядка ведения бюджетного учета единой методологии учета и отчетности до подписания годовой бюджетной отчетности руководителем субъекта бюджетной отчетности
	
В соответствии с п.1 плана проведения аудиторских мероприятий префектуры на 2024г проведена проверка на тему "Подтверждение достоверности годовой бюджетной отчетности и соответствие порядка ведения бюджетного учета единой методологии бюджетного учета, составления, представления и утверждения бюджетной отчетности, установленной Министерством финансов Российской Федерации, а также правовым актом префектуры Восточного административного округа горда Москвы".  Сроки проведения аудиторского мероприятия: с 20.01.2024г. по 03.02.2024г.
Проверкой установлено соответстие сводных данных, содержащихся в предсталенных отчетах. Отклонений в бюджетной годовой отчетности не выявлено. Акт от 14.02.2024 № 1/2025 П-ВФА

Раскрытие информации об объектах инвестирования с применением метода долевого участия в отношении каждого особо значимого объекта инвестирования: наименование объекта инвестирования; доля участия в капитале (имуществе) объекта инвестирования в процентном выражении на конец отчетного года и предшествующего отчетного года; балансовая стоимость инвестиции на конец отчетного года и предшествующего отчетного года, рассчитанная с применением метода долевого участия; сумма доходов от инвестиции (дивидендов) за отчетный год; сумма не отраженных в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности убытков объекта инвестирования за отчетные периоды, начиная с первого года применения Стандарта
	
Показателей нет	

Раскрытие информации об объектах инвестирования с применением метода долевого участия в отношении каждого особо значимого объекта инвестирования за год, предшествующий отчетному году: краткосрочные активы, в том числе денежные средства и эквиваленты денежных средств; долгосрочные активы; раткосрочные обязательства; долгосрочные обязательства; доходы от обычных видов деятельности (выручка); прочие доходы; налог на прибыль; прибыль (убыток) после вычета налогов
	
Показателей нет	

Информация в отношении объектов инвестирования, включенных в группу объектов инвестирования на отчетную дату, за исключением особо значимых объектов инвестирования: наименование объектов инвестирования; совокупная балансовая стоимость инвестиций в объекты инвестирования на конец отчетного года и предшествующего отчетного года, рассчитанная с применением метода долевого участия; совокупная сумма, соответствующая доле инвестора в прибыли (убытке) объектов инвестирования за отчетный год
	
Показателей нет	

Информация об изменениях единой учетной политики при централизации учета и (или) учетной политики субъектов учета, входящих в периметр консолидации, которые оказывают существенное влияние на значения показателей, раскрываемых по сегментам, отражаются в порядке, предусмотренном федеральным стандартом бухгалтерского учета для организаций государственного сектора «Учетная политика, оценочные значения и ошибки»
	
Показателей нет	

Информация об источниках, использованных при определении справедливой стоимости каждой группы биологической продукции в момент ее сбора (получения)
	
Показателей нет	

По каждой группе биологических активов информация о наличии и размере ограничений прав собственности и иных предоставленных прав, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств, а также перечень биологических активов, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета, и их стоимость на начало и конец отчетного периода
	
Показателей нет	

По каждой группе биологических активов информация о характере и степени ограничений на способность субъекта учета использовать или продавать биологические активы
	
Показателей нет	

Информация, раскрываемая участником совместной деятельности, ведущим общие дела по договору простого товарищества, о величине вклада в общее дело по договору простого товарищества каждого участника совместной деятельности по договору простого товарищества, с указанием полного наименования участника
	
Юридические и физические лица, удовлетворяющие требованиям СГС "Совместная деятельность" не выявлены.	

Информация об используемом методе определения сроков полезного использования, используемом методе начисления амортизации по каждой группе нефинансовых активов имущества казны

	

Иная финансовая и нефинансовая информация, оказавшая существенное влияние на результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности и необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств субъекта отчетности за отчетный период, а также иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Иной информации нет	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по внутридокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов города Москвы (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Номер КС	Описание КС	Комментарий КС	Форма	Атрибут	Код строки (операция и код)	Значение слева	Значение справа	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
 B6-121	т1 гр4 стр550 = 0	Требуется  пояснение: Стр.550 <> 0	0503121G		550	-2 199 260,06	0	-2 199 260,06	Признание доходов текущего года в сумме ежемесячной платы в уменьшение ранее начисленных доходов будущих периодов. 	
 ФК-1-55_121	т1 гр4,5,6 >= 0	Отрицательные показатели требуют пояснений	0503121G		093	-651 000,00	0	-651 000,00	Списана безнадежная к взысканию Дт задолженность 	
 ФК-1-55_121	т1 гр4,5,6 >= 0	Отрицательные показатели требуют пояснений	0503121G		093	-651 000,00	0	-651 000,00	Списана безнадежная к взысканию Дт задолженность 	
 В528-169	т2 гр5,7,9 Фильтр: Показатели по счету:  %40160211 ,%40160213 <> 0	Требует пояснения! Показатель  по счету равен нулю.	0503169G_БК	Код ВФО=1	КБК= 000020417В0100000121 Счет=140160211	0,00	0	0,00	Отпуск за счет резерва не использовался 	
 В528-169	т2 гр5,7,9 Фильтр: Показатели по счету:  %40160211 ,%40160213 <> 0	Требует пояснения! Показатель  по счету равен нулю.	0503169G_БК	Код ВФО=1	КБК= 000020417В0100000129 Счет=140160213	0,00	0	0,00	Отпуск за счет резерва не использовался 	
 В32-169	т4 гр6 = 0	Требует пояснения! Показатель по счету не равен нулю	0503169G_БД	Код ВФО=1	Счет=120641000	55 353 211,54	0	55 353 211,54	Перенос остатков целевых субсидий  ГБУ подлежащих к использованию в 2024г. 	
 В33-128	т3 гр9 <= 0	Показатели по графе 9 - требуется пояснение	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	700	2 027 812,00	0	2 027 812,00	Начислен налог на имущество за 4кв.2024г. 	
 В33-128	т3 гр9 <= 0	Показатели по графе 9 - требуется пояснение	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	800	2 027 812,00	0	2 027 812,00	Начислен налог на имущество за 4кв.2024г. 	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по междокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов города Москвы (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Номер КС	Описание КС	Комментарий КС	Форма слева	Атрибут 	Код строки (операция и код)	Значение	Форма справа	Атрибут	Код строки (операция и код)	Значение	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	
М266.4	0503123G т1 гр4+0503123G т1 гр4 = 0503127G т1 гр8 (Без промежуточных итогов)	Требуется пояснение: Показатель по КОСГУ 134 + КОСГУ 139 в ф.0503123 не соответствует сумме показателей строк ф.0503127	0503123G		11302062028000130, 11302992028008130, 11302992028009130	26 927 524,09	0503127G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	11302062028000130, 11302992028008130, 11302992028009130	27 769 178,75	-841 654,66	Возврат Дт прошлых лет на сумму 273947,18 руб., возмещение услуг по КОСГУ 135 на сумму 567707,48 руб.
 	
ФК-2-1	0503169G_БД т4 гр9 стр88888888888888888888120521000+0503169G_БК т4 гр9 стр88888888888888888888120521000 > 0	При наличии показаетелей по забалансовому счету 25 в форме 0503130, должны быть отражены показатели по счету 120521	0503169G_БД	Код ВФО=1	88888888888888888888120521000, Итого по коду счета: 120521000	0,00				0	0,00	По сч.25 отражены данные по имуществу, переданному в возмездное пользование (аренду). По договору аренды арендатор (столовая, находящаяся в здании префектуры) перечисляет плату за аренду помещения в ДГИ города Москвы 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	0390112000630013011312В0400100244000	40 782 169,15	CB_RP_012	Год=ТФГ	0390112000630013011312В0400100244000	38 926 912,09	1 855 257,06	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	0390112000630013011314В0200100244000	95 949 060,19	CB_RP_012	Год=ТФГ	0390112000630013011314В0200100244000	92 685 281,96	3 263 778,23	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	0390112000630013011331Б0100500244221, 0390112000630013011331Б0100500244222, 0390112000630013011331Б0100500244223, 0390112000630013011331Б0100500244224, 0390112000630013011331Б0100500244225, 0390112000630013011331Б0100500244226, 0390112000630013011331Б0100500244310, 0390112000630013011331Б0100500244346, 0390112000630013011331Б0100500244349	73 217 529,01	CB_RP_012	Год=ТФГ	0390112000630013011331Б0100500244221, 0390112000630013011331Б0100500244222, 0390112000630013011331Б0100500244223, 0390112000630013011331Б0100500244224, 0390112000630013011331Б0100500244225, 0390112000630013011331Б0100500244226, 0390112000630013011331Б0100500244310, 0390112000630013011331Б0100500244346, 0390112000630013011331Б0100500244349	72 503 182,01	714 347,00	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	0390112000630013011331Б0100500247223	10 027 048,86	CB_RP_012	Год=ТФГ	0390112000630013011331Б0100500247223	9 528 870,25	498 178,61	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	0390112000630013011331Б0100600244221, 0390112000630013011331Б0100600244223, 0390112000630013011331Б0100600244225, 0390112000630013011331Б0100600244346	1 332 072,96	CB_RP_012	Год=ТФГ	0390112000630013011331Б0100600244221, 0390112000630013011331Б0100600244223, 0390112000630013011331Б0100600244225, 0390112000630013011331Б0100600244346	1 274 717,92	57 355,04	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	0390112000630013011331Б0100600247223	43 862,70	CB_RP_012	Год=ТФГ	0390112000630013011331Б0100600247223	43 845,86	16,84	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	0390112000630013011335Е0100100244000	780 000,04	CB_RP_012	Год=ТФГ	0390112000630013011335Е0100100244000	715 000,04	65 000,00	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	901 020417В0500000612	77 121 552,62	CB_RP_012	Год=ТФГ	901 020417В0500000612	77 056 452,62	65 100,00	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	0390112000630013031417А0100000244000	620 537,81	CB_RP_012	Год=ТФГ	0390112000630013031417А0100000244000	598 100,54	22 437,27	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	901 031417А0200000244	587 060,63	CB_RP_012	Год=ТФГ	901 031417А0200000244	551 907,30	35 153,33	Кт задолженность 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	901 080409Г0708200612	5 516 405,97	CB_RP_012	Год=ТФГ	901 080409Г0708200612	5 234 740,56	281 665,41	Кт задолженность 	
287Р	0503128G т3 гр7 (Без промежуточных итогов)-0503128G т3 гр7 (Без промежуточных итогов) = CB_RP_012 т1 гр6+CB_RP_012 т1 гр6	Требует пояснения:Показатель бюджетных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	039011200063001301033540051410244000, 0390112000630013011312Б0200100244000, 0390112000630013011314В0200100244000, 0390112000630013011317В0100000244000, 0390112000630013011331Б0100500244221, 0390112000630013011331Б0100500244223, 0390112000630013011331Б0100500244224, 0390112000630013011331Б0100500244225, 0390112000630013011331Б0100500244226, 0390112000630013011331Б0100500244346, 0390112000630013011331Б0100500247223, 0390112000630013011331Б0100600244223, 0390112000630013011331Б0100600247223, 0390112000630013011335Е0100100244000, 0390112000630013031417А0100000244000, 0390112000630013031417А0200000244000, 0390112000630013041235Е0100100244000, 0390112000630013050301Д0508100611000, 0390112000630013050306Л0808100611000, 0390112000630013050313А0508100611000, 0390112000630013050313Б0708100611000, 0390112000630013050512Б0200100244000, 0390112000630013080409Г0708100611000, 0390112000630013100635Е0100100247000, 0390112000630013110210А0308100611000, 800, 840	1 841 656 627,37	CB_RP_012	Год=ОФГ, Год=ПФГ	039011200063001301033540051410244000, 0390112000630013011312Б0200100244000, 0390112000630013011314В0200100244000, 0390112000630013011317В0100000244000, 0390112000630013011331Б0100500244221, 0390112000630013011331Б0100500244223, 0390112000630013011331Б0100500244224, 0390112000630013011331Б0100500244225, 0390112000630013011331Б0100500244226, 0390112000630013011331Б0100500244346, 0390112000630013011331Б0100500247223, 0390112000630013011331Б0100600244223, 0390112000630013011331Б0100600247223, 0390112000630013011335Е0100100244000, 0390112000630013031417А0100000244000, 0390112000630013031417А0200000244000, 0390112000630013041235Е0100100244000, 0390112000630013050301Д0508100611000, 0390112000630013050306Л0808100611000, 0390112000630013050313А0508100611000, 0390112000630013050313Б0708100611000, 0390112000630013050512Б0200100244000, 0390112000630013080409Г0708100611000, 0390112000630013100635Е0100100247000, 0390112000630013110210А0308100611000, 800, 840	1 839 628 815,37	2 027 812,00	Начислен налог на имущество за 4кв.2024г. 	
289Р	0503128G т3 гр9 (Без промежуточных итогов)+0503128G т3 гр9 (Без промежуточных итогов) = CB_RP_012 т1 гр7+CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	800	2 027 812,00				0	2 027 812,00	Начислен налог на имущество за 4кв.2024г. 	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС (для РБС, ГРБС)	901 080409Г0708300612	156 351 011,63	CB_RP_012	Год=ТФГ	901 080409Г0708300612	156 112 606,85	238 404,78	Кт задолженность 	

Руководитель		Алешин Николай Владимирович	
 	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Руководитель планово-	 	Дерунов Евгений Алексеевич	
экономической службы	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Главный		Саввина Светлана Геннадьевна	
бухгалтер	(подпись)	(расшифровка подписи)	

"18" февраля 2025 г.